建行江苏省泰州分行：关于小微企业延期还本付息政策下风险管理的思考

此前，分行对辖内50家小微企业客户复工复产和延期政策实施情况开展了实地调研，就资产质量以及行业和客户风险变化情况进行了分析，从实施延期还本付息后对风险防控的现状和难点着手，探讨应对策略。

（一）以可持续、差异化政策应对延期带来的风险冲击

1. 积极支持受疫情影响较大行业的发展，采取“以时间换空间”的做法，避免不良资产真正形成。当前，部分领域的信用风险主要是由于疫情这一外部冲击导致，并非经济基本面发生了问题，这意味着当疫情的冲击减弱或消退时，相关行业的经营活动可以迅速恢复。

2. 挖掘重点行业有成长性的小微企业，为“后疫情时代”做好储备。对于“后疫情时代”的风险化解与客户储备问题，在疫情期间就要深入研究与布局。

3. 有保有压，实现“风险、收益与资本”的动态平衡。从过去几年的情况看，我行的不良率主要集中于制造业、批发零售业等行业，这主要与消费需求放缓、产能过剩问题凸显以及外部环境恶化等多重因素有关。根据信用风险产生原因和发展前景的不同，采取分类处置、有保有压的发展策略：一是对产能过剩等信贷风险重点领域严密关注、重兵防守；二是对因市场变化出现资金周转困难，但有市场、有效益的行业，采取重组贷款等措施，防止企业资金链断裂；三是根据十四五规划提出的“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念，积极支持绿色产业、“三农”、小微等行业发展，加快大资产管理业务和交易发展，提高综合资产收益。

（二）抓好入口关，防范不符合条件的企业“搭便车”

1. 坚持实质重于形式的原则，应从行业、地区、上下游这三个维度判断企业是否符合延期条件，重点支持批发零售、餐饮旅游、文化娱乐、交通运输和物流等受疫情影响较重的行业和上下游企业，做好企业对接，精准提供金融服务。

2. 严格审查及审批程序，通过实地调查、网络核查、电话问询等方式，充分发挥金融科技优势，利用互联网、大数据、云计算等多渠道、多方面获取企业信息。

3.加强内部审计监督，密切检测临时性还本付息贷款，对于贷款期间企业经营出现实质性变化的，应及时予以处置。

（三）建立延期贷款风险分担、抵补和防控机制

1. 持续推动建立多层次的风险分担机制。针对线下延期贷款，积极探索与政府贷款风险补偿基金、担保机构等开展合作，合作构建多种类、多层次的风险分担机制，优化担保、风险补偿流程，充分发挥风险分担、补偿作用。

2. 加强延期贷款拨备计提，应对潜在风险暴露的可能。

3. 加大金融科技推进力度，进一步优化智能风控管理机制。当前贷前环节已通过利用数控、智控、联控等手段做实了底线核查，对触碰底线、不合格的客户进行实时拦截。

（四）优化延期风险防控机制，提升普惠风险管理能力

1. 推进信贷风险文化建设，不断优化考核机制。

2. 着力优化延期风险防控体系，提高普惠风控水平充分有效运用金融科技力量提高延期贷款风险管控基础能力，既要避免“一刀切”的惜贷，也要防止“一窝蜂”的运动式送贷。

3.建立不良资产集中管理机制，提高不良资产处置效率。目前传统不良贷款的化解渠道主要有破产重整、核销、批量转让和资产证券化，这四种不良资产处置方式都面临处置流程长、处置效率低、处置成本高、处置力量分散等问题。特别是普惠不良资产分散、难管理的问题，需要在支行层面建立专业化不良处置团队，通过集中管理、信息共享等方式以提高不良资产处置效率。同时把握好近期降低不良贷款转让门槛等政策机遇，提高投行化运作能力，充分利用好资产证券化、债转股等技术和手段，将不良资产“变废为宝”。